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내게 맞는 개인연금보험 고르기

보험사들이 판매하는 연금보험은 소득공제를 받을 수 있는 세제적격 연금보험(연금저축보험)과 소득공제 혜택은 없지만 10년 이상 가입하면 비과세 혜택을 받을 수 있는 세제비적격 연금보험으로 나눌 수 있다. 그렇다면 나에게 맞는 연금보험은 어떤 게 있을까?

■ 세제적격 연금보험과 세제비적격 연금보험의 차이

금저축보험은 급여소득자들에게 좋은 상품이다. 납입한 보험료 중 연간 300만원까지 연말 소득공제 혜택을 볼 수 있기 때문이다. 이를 위해서는 가입기간이 10년 이상이거나 55세까지 계약을 유지해야 한다. 연금을 받을 때 5.5%의 저율 과세 혜택도 누릴 수 있다. 만약 연금을 일시에 수령하거나 중도해지하면 22%의 기타소득세를 내야 하며 5년 이내 해지하면 낸 보험료의 2.2%를 해지가산세로 추가로 물어내야 한다.
세제비적격 연금보험은 가입기간 동안 소득공제 혜택은 없지만 노후에 받는 연금이 비과세 혜택을 받아 좀 더 유리하다. 퇴직금이 없는 개인사업자들이 노후자금 마련하는 데 특히 유용하다.

■ 수익률과 안정성에 따른 선택

안정적인 노후자금을 원하는 고객은 확정금리 또는 시중 실세금리가 적용되는 금리연동형 연금보험이 적합하다. 이에 비해 저금리 및 물가상승률을 극복해 노후자금을 마련하고자 하는 경우에는 변액연금보험을 고려해 볼 수 있다. 변액연금보험은 펀드의 운용실적에 따라 보험금이 변동돼 운용실적이 좋을 경우 더 많은 연금을 받을 수 있다. 또 투자수익률이 나쁘더라도 연금이 지급되는 시점에는 고객이 이미 납입한 보험료가 보장되는 등 최소한의 안전장치가 마련돼 있다. 이외에도 코스피지수 등에 연계한 옵션에 투자해 연금액이 변동되는 상품도 있다.

■ 즉시형과 종신형

보험가입 다음 달부터 연금을 수령할 수 있는 즉시형 연금보험도 있다. 최근에는 목돈을 납입한 후 즉시 연금을 받을 수 있는 즉시연금보험이 인기다. 한번 연금이 개시되면 중도해지가 불가능하다는 것도 장점이며 비과세이므로 세제혜택도 볼 수 있다. 종신형은 중도에 해지가 불가능하기에 평생토록 본인의 노후만을 위한 자금으로 활용할 수 있다.

■ 상속형과 환급형

원금 보존을 원하는 고객은 상속형이나 환급형이 적당하다. 상속형은 원금은 보존하면서 매월 이자 부분만 연금으로 수령한 후 사망시 원금은 원하는 자녀에게 상속해 줄 수 있는 장점을 갖고 있다. 또 환급형은 만기 생존시 원금을 본인이 수령할 수 있다. 은퇴가 임박한 최고경영자(CEO)나 여유 목돈을 보유한 부유층들에게 인기가 높으며 5억원,10억원을 일시납으로 이 상품에 가입하는 사례도 늘고 있다. 예를 들어 55세 남자가 일시납으로 2억원을 즉시연금에 가입하고 수령 방법을 20년 보증 종신형으로 선택했을 경우 현재의 공시이율 4.8%를 적용하면 가입한 다음 달부터 매월 95만2000원을 사망 때까지 연금으로 받을 수 있다. 보험 대상자가 중도에 사망하더라도 20년간은 보증된다.

<매일경제>

김기홍 대한생명 강남FA센터장