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비과세 저축보험·연금저축 등 세금우대 상품 주목해야

저금리 기조가 장기간 이어지고 있다. 은행 이자에 기대어서는 물가상승률을 따라잡기도 힘들다. 게다가 정부는 계속해서 과세 강화 움직임을 보이고 있다. 은행 이자야 기준금리가 움직이기 전에는 별다른 도리가 없지만 세금은 비과세 상품을 골라 투자함에 따라 덜어낼 수 있다. 최근 ‘세테크’가 각광받는 것도 그 때문이다. 절세 효과를 노리면 어지간한 고금리 상품 못지않게 실질적인 이자혜택을 누릴 수 있어서다. 특히 세금과 관련해선 복잡하다는 편견이 있는 만큼 10대 때부터 세테크 개념을 교육한다면 평생 재테크 습관을 심어줄 수 있어 좋을 듯하다.

○10대 비과세상품 가입 통한 절세방안

10대의 경우 미성년자라 예금 가입시 세금우대 혜택이 없다. 때문에 상품구조상 비과세로 운용되는 주식형펀드와 저축성보험에 가입하는 것이 좋다. 성인이 되면 세금우대 종합저축상품(1000만원 한도)을 추가로 가입하는 것이 유리하다.

세금우대종합저축은 이자소득 및 배당소득에 대한 원천징수 세율은 9.0%(농특세 포함 9.5%)다. 1년 이상 계약이 유지돼야 세제혜택이 주어진다. 지방세법에 의한 지방소득세는 부과하지 않으며, 금융소득종합과세 대상에서도 제외된다. 가입 한도는 모든 금융기관에 가입한 계약금액 총액을 기준으로 20세 이상인 자는 1000만원이다. 조세특례제한법 88조에 해당하는 장애인, 거주자인 60세 이상의 노인, 생활보호대상자, 독립유공자와 유족 및 그 가족 등은 1인당 3000만원까지다.

비과세저축은 금융소득에 대한 일체의 세금이 면제되는 상품으로 생계형저축 등이 있다. 생계형저축 가입한도는 1인당 3000만원이다. 가입대상은 소득세법에 정해져 있는데 장애인, 생활보호대상자, 독립유공자와 유족 및 그 가족 등이고, 세금우대종합저축과 달리 가입기간에 대한 제한이 없으며 중도 해지시에도 비과세가 적용된다.

○60대부터 증여세도 고려해야

60대 이후부터는 기존에 노후준비로 모아두었던 자금을 잘 관리하는 것이 중요한 시기다. 지속적인 수입이 있는 금융상품이 유용하다. 최근에는 월지급식 금융상품이 많이 출시되고 있다. 원금 보존이 되는 상품과 고수익 추구형으로 나뉜다. 은행에 들러 지속적으로 상담해 본인의 자산규모, 투자여력, 투자성향 등을 감안한 월지급식 펀드나 연금보험 등의 상품으로 분산투자하는 것이 중요하다.

자녀들에게 최대한의 자산을 물려주고 싶다면 증여세도 고려해야 한다. 증여세는 증여세 과세표준이 1억원 이하인 경우 10%의 세율을 적용하지만, 1억원을 초과하는 금액부터 5억원 이하까지는 20%의 세율을 적용받는다. 또 2014년 세법 개정에 따라 올해부터 증여재산공제 금액 기준이 커졌다. 미성년 자녀는 1500만원에서 2000만원으로, 성년 자녀는 현재 3000만원에서 5000만원으로 높아졌다. 미성년인 자녀가 1억원을 증여받는다면 이중 2000만원에 대해선 증여세를 매기지 않는다는 뜻이다.

한국경제 제공