https://news.joins.com/article/24092304

순수보장에 세테크까지 가능한 보험으로 위험과 노후에 대비하세요

생명보험은 위험보장에 더해 아는 만큼 세제 혜택을 받을 수 있다. 연말정산이나 보험금 수령 시 절세에 도움이 되는 다양한 정보를 미리 확인해 두는 것이 현명한 금융 소비자가 되는 길이다. 
 

생명보험협회

　다양한 위험을 든든하게 보장해주는 것이 보험의 가장 중요한 기능이다. 위험보장 이외에도 평소에 준비해야 할 것이 있다면 절세다. 보험가입을 통해 ‘순수보장’에서 ‘세테크’까지 가능한 다양한 방법을 생명보험협회가 제시했다.
 
　일반적으로 은행에서 정기예금이나 정기적금에 가입하고 만기가 되면 원금에 대해 이자를 받게 되는데, 이때 14%(지방세 포함 시 15.4%)의 이자소득세를 납부하게 된다. 생명보험에도 연금저축보험이나 저축보험 등 저축 기능을 가진 ‘저축성보험’이 있는데, 해당 상품에 가입하면 비과세 혜택을 누릴 수 있다.
 
　세법상 만기보험금 또는 중도해지로 인한 환급금에서 납입보험료를 뺀 금액을 이자소득으로 분류하는데, ▶일시납 저축성보험은 10년 이상 유지하고 납입금액이 1억 이하인 경우 ▶월적립식 저축성보험은 5년 이상 납입 & 10년 이상 유지하고, 월납보험료가 150만원 이하인 경우 ▶종신형 연금보험계약은 55세 이후부터 사망 시까지 연금형태로만 보험금을 수령하는 경우 이자소득 비과세가 적용된다.
 
　국민연금·퇴직연금·개인연금을 흔히 노후생활 “3층 보장”이라고 일컫는다. 이 중 생명보험 개인연금인 연금저축보험은 절세의 대표적인 상품으로 꼽힌다. 지난 1년간 납입한 연금저축 보험료에 대해서 세액공제를 받을 수 있는데, 연간 최대 400만원까지 공제가 가능하다. 다만, 총급여 1억2000만원(종합소득 1억원) 초과자는 세액공제 한도가 300만원으로 적용된다. 연간 근로소득이 5500만원(종합소득 4000만원) 이하인 경우 납입보험료의 15%를, 초과하는 경우 12%를 400만원 한도에서 연말정산으로 환급받을 수 있다.
 
　개인형 퇴직연금(IRP)도 동일한 소득조건으로 세액공제가 가능하다. 연금저축보험 공제한도 400만원을 납입하고 추가로 개인형 퇴직연금(IRP)을 300만원 납입하면 최대 700만원까지 공제가 가능하다. 개인형 퇴직연금(IRP)만 납입 시에도 최대 700만원까지 공제가 된다.
 
　아울러 50세 이상자의 노후대비를 위해 사적연금에 대한 세제 지원이 일부 확대됐다. 50세 이상은 연금저축보험 세액공제 납입한도를 600만원까지(퇴직연금 합산 시 900만원까지) 3년간(2020년~2022년 납입분) 한시적으로 상향 조정했다. 보장성 보험에도 세액공제가 있다. 근로소득자를 대상으로 연간 보험료 납입액의 100만원 한도 내에서 12%(지방세 포함 시 13.2%)의 세액공제 혜택을 제공한다. 이외에도 장애인전용보장성보험료는 15%(지방세 포함 시 16.5%) 세액공제가 가능하다.


<중앙일보> 송덕순 기자