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기존 '3층탑'에 주택연금·일자리 연금 더한 '5층탑' 쌓아라

세계에서 가장 높은 노인 빈곤율과 빠르게 진행되는 한국의 고령화 추세를 감안할 때 다양한 소득으로 현금흐름을 창출해 노후 대비를 시작하는 게 중요하다. 그러기 위해선 국민연금·퇴직연금·개인연금의 3층 연금 외에 주택연금과 ‘일자리 연금’까지 더한 5층 연금 탑을 쌓아야 한다. 

◆ 1층:미워도 다시 한 번 국민연금 

은퇴 설계의 핵심은 은퇴 이후 정해진 시점에 정해진 금액이 사망 때까지 나오는 현금흐름 시스템을 구축하는 것이다. 국민연금은 이와 같은 조건을 갖춘 가장 기본적인 노후 대책이다.

국민연금은 가입 시점과 보험료 수준에 따라 수령하는 금액이 달라진다. 도입 당시 소득대체율은 70%였다. 2007년 국민연금법 개정으로 2028년에는 40%로 내려간다. 국민연금에서 소득대체율 40%는 가입기간 40년을 가정했을 때다. 

◆ 2층:퇴직연금, 나눠 받으면 30% 절세 
2012년 7월부터 확정급여형(DB) 제도와 확정기여형(DC) 제도에 가입한 근로자들은 퇴직 때 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌를 통해 퇴직금을 받도록 제도화됐다. 당초 제도 취지와 다르게 대부분 근로자들은 IRP로 퇴직금을 받고 바로 해지한다.

근로자 대부분이 중간 정산이나 잦은 이직으로 긴 노후 동안 쓸 퇴직금을 충분히 모아두지 못하고 있다는 얘기다. IRP의 세제 혜택에 대해 잘 모르는 직장인도 많다. IRP는 이직 때 수령한 퇴직금을 적립해 노후에 활용할 수 있도록 했다. 잦은 이직으로 인한 퇴직금 소진을 막기 위해 도입된 IRP 제도는 과세이연 혜택이 있다.

◆ 3층:연금의 ‘황금률’ 3325 전략 
2014년부터 연금저축에 제공되던 세제혜택이 소득공제에서 세액공제로 바뀌었다. 소득의 많고 적음에 관계없이 동일한 금액을 저축하면 같은 돈을 돌려받게 된 것이다. 즉, 연간 400만원(매월 33만4000원)을 저축한다면 연말정산 때 세금 52만8000원(400만원×13.2%)을 돌려받는다. 세액공제 외에 연금저축의 또 다른 매력은 연금 수령 시기에 따라 최저 3.3~5.5%로 낮은 세율을 적용한다는 점이다.

◆ 4층:늘어나는 주택연금 가입자 
한국의 은퇴자들은 대부분 금융자산은 별로 없고, 아파트 등 주택만 한 채 있다. 이런 경우 주택연금을 활용하면 도움이 된다. 주택연금은 만 60세 이상 고령자가 소유하고 있는 주택(9억원 이하)을 담보로 맡기고 평생 혹은 일정 기간 매월 연금 방식으로 노후생활자금을 수령하는 국가 보증의 금융상품이다.

◆ 5층:일자리(long work) 연금

초저금리 시대에는 단순히 자산을 불리려는 노력보다 꾸준히 소득을 창출하는 데 집중해야 한다. 현역으로 일하는 시기를 연장하거나 은퇴 후 연금을 받으면서도 크게 부담이 없는 일을 지속하면서 추가 소득을 창출하는 게 중요하다는 의미다. 은퇴 후 월 100만원씩 벌 수 있는 일을 계속하는 건 지금처럼 1년 만기 정기예금 연 1%대 초반으로 떨어진 상황에서는 수억원의 자금을 굴리는 것과 같은 효과를 낼 수 있다. 

<한국경제> 김태우 한화생명 은퇴연구소 연구위원

<*지면 구성상 내용을 일부 편집했습니다.>