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[7월 1주] 연금보험은 10년 지나면 비과세… 연금저축보험은 매년 세액 공제

연금보험은 매월 일정액을 납입하면 45세부터 연금으로 돌려받을 수 있는 생명보험 상품이다. 퇴직 후 소득 공백을 메우고 노후 생계를 지키는 버팀목을 마련하기 위해 가입하는 것이다. 보험사가 떼가는 수수료가 지나치게 많다거나, 중도 해지하면 납입한 보험료보다 적은 돈을 돌려준다는 지적도 있다. 연금보험에 대해 궁금한 점을 5개 질문을 통해 알아봤다.

1 연금보험에는 어떤 상품들이 있나요.
연금보험은 생명보험사가 고객들로부터 받은 보험료를 어떤 방식으로 불려 주는지에 따라 크게 두 가지로 나눌 수 있다. '금리를 붙여주는 상품'과 '투자 수익을 얹어주는 상품'이 그것이다.

금리를 붙여주는 상품으로는 은행 변동 금리 상품처럼 생명보험사 자산 운용 수익률과 시장 금리를 반영한 이자를 주는 '공시이율형 연금보험'이 대표적이다. 반면 고객이 낸 보험료를 주식·채권 등으로 구성된 펀드에 투자한 뒤 여기에서 나오는 수익에 따라 연금을 주는 '변액 연금보험'은 투자 수익을 얹어주는 상품이다.

2 공시이율형 연금보험은 어떻게 운용되나요
공시이율형 연금보험은 은행의 예금 금리와 비슷한 개념인 공시이율에 따라 생명보험사가 이자를 붙여 고객에게 연금을 주는 방식이다. 공시이율은 생명보험사가 자체적으로 운용하는 자산 운용 수익률, 국고채·회사채 금리, 통화안정증권 수익률 등을 가중 평균해서 산출한다. 공시이율은 주로 월 단위로 조정된다.

3 변액 연금보험은 투자 상품인데 리스크는 없나요
변액 연금보험은 공시이율형 연금보험처럼 금리를 붙여주는 연금보험 상품이 물가 상승률조차 못 따라간다는 지적이 나오면서 2000년대 초반 새로 등장한 상품이다. 생명보험사가 고객으로부터 받은 보험료를 주식·채권 등으로 구성된 펀드에 투자한 뒤 그 수익률에 따라 고객에게 연금을 준다. 투자 수익률이 좋으면 연금액이 커질 수 있지만, 수익률이 나쁘면 연금액이 적어질 수 있다. 다른 연금보험에 비해 고객들의 리스크 부담이 크다고 할 수 있다.

4 연금보험과 연금저축보험은 어떻게 다른가요
연금보험과 연금저축보험의 가장 큰 차이는 세제 혜택이다. 총급여 5500만원 이하이거나, 종합소득 4000만원 이하 개인 사업자는 16.5%까지 공제받을 수 있다. 반면 연금보험은 세액 공제는 못 받지만 보험료를 5년 이상, 월 150만원 이내로 납부하고 계약을 10년 이상 유지하면 보험 차익에 대한 비과세 혜택을 받고 연금을 수령할 때 연금 소득세도 과세되지 않는다.

5 연금보험과 연금저축보험을 중도 해약하면 어떻게 되나요
연금보험이나 연금저축보험은 초기에 해약하면 손해다. 연금보험은 생명보험사가 고객이 낸 보험료에서 사업비를 미리 떼놓기 때문에 초기에 해약하면 환급금이 적어질 수 있다. 특히 연금저축보험은 세액 공제받은 것을 감안해 해약 환급금의 16.5%를 기타소득세로 떼인다는 점에 유의해야 한다.

<조선일보> 금원섭 기자
<*지면 구성상 내용을 일부 편집했습니다.>